Платежное поручение: что это и как заполнить

Что такое платежное поручение

Это установленный по форме документ, в котором содержится распоряжение банковской организации от физического или юридического лица перечислить денежные средства другому физическому лицу или компании.

Форма платежного поручения и работа с документом регламентируется статьей 863 ГК РФ и Положением Центрального Банка России от 19.06.2012 №383-П «О правилах осуществления переводов денежных средств».

Когда бизнесу нужно платежное поручение

Платежное поручение (ПП) может применяться для оплаты товаров и услуг, отчислений в бюджет, уплаты налоговых и социальных взносов, погашения кредитов, выплаты зарплаты работникам предприятия и так далее.

Рассмотрим на примере, для чего нужно платежное поручение бизнесу. Допустим, вам необходимо заказать оборудование для нового офиса своей компании. Поставщик выставляет вам счет на оплату товаров, который вы должны оплатить в определенный срок (обычно 3 рабочих дня). Для этого вы заполняете платежку и направляете ее в банк, где у вас открыт расчетный счет. При этом важно правильно заполнить все поля в платежном поручении. Если в документе будут ошибки, банк откажет в проведении операции, а вы будете оштрафованы.

Виды платежных поручений

Платежки можно разделить на несколько видов в зависимости даты, формы подачи и периодичности. По форме подачи выделяют бумажные и электронные варианты. Электронные ПП можно подготовить с помощью специальных сервисов ЭДО.

По дате платежа выделяют несколько видов:

• Срочные. Такие ПП используются при авансовых платежах, которые необходимо исполнить до отгрузки продукции, выполнения работ или оказания услуг. Также срочные ПП иногда используются для частичной оплаты по сделкам или после исполнения обязательств по договору.
• Отсроченные. Могут быть использованы по договоренности с партнерами.
• Досрочные. Также применяются по предварительной договоренности.

ПП могут быть разной периодичности:

• одноразовые — применяются для единоразовой оплаты продукции компании;
• регулярные — осуществляются в соответствии с графиком, например, один раз в месяц.

Срок действия платежного поручения

Как правило, ПП исполняется в течение 3-5 рабочих (операционных, банковских) дней. Операция может быть выполнена быстрее, если перевод осуществляется в пределах одного субъекта России. Такие операции выполняются в течение 2 рабочих дней согласно нормам закона РФ. Некоторые банки работают еще оперативнее и исполняют ПП в течение суток.

Срок поступления денежных средств на счет контрагента тоже определяется законом. Деньги должны поступить не позже следующего рабочего дня после того, как вся сумма по ПП поступила в банк. Однако не стоит забывать об очередности банковских дней. Например, если деньги в банк пришли только в пятницу, то на счет контрагента они поступят уже в понедельник.

Как заполнить платежное поручение

Чтобы операция была исполнена, необходимо корректно заполнить назначение платежного поручения и все поля. Если будут допущены ошибки, банк не проведет операцию, а организация может получить штраф. Поэтому важно знать все особенности заполнения.

Форма и состав информации в ПП регламентированы Положением №383-П. Документ насчитывает несколько десятков реквизитов, которые нужно заполнить, например, наименование распоряжения, номер ПП и дата составления, сумма и вид платежа, вид операции, код по классификатору ОКУД – ОК 011-93 и многое другое.

Поля платежного поручения с расшифровкой

При заполнении платежного поручения следует руководствоваться Положением № 762-П, приложением 1, в котором собраны все реквизиты с описанием. Это поможет верно указать номера полей в платежном поручении.

Рассмотрим основные поля в ПП:

• поля 3-4 – дата и номер платежки;
• поле 5 – вид оплаты;
• поле 6 – сумма прописью;
• поле 7 – сумма цифрами;
• поле 8 – полное или сокращенное название организации, осуществляющей платеж;
• поле 9 – расчетный счет плательщика;
• поля 10, 11 и 12 – наименование банка, БИК и номер корреспондентского счета;
• поле 13 – наименование банка получателя;
• поля 14, 15 и 17 – БИК банка получателя, корреспондентский счет банка, номер счета получателя денежных средств;
• поля 16, 61 и 103 – наименование компании получателя денег, ИНН и КПП организации;
• поля 20, 21 и 22 – назначение платежа в платежном поручении, очередность и код;
• поле 101 – статус плательщика в платежном поручении;

Почему банк может не принять платежку

Есть несколько причин, почему банк может отказаться принимать вашу платежку:

• недостаточное описание. Например, если не указать назначение платежа, банк может запросить дополнительную информацию, поэтому лучше сразу указывать корректное описание. Следует обозначить кому и за что вы платите, реквизиты документа, на основании которого производится оплата и так далее;
• операция не соответствует деятельности организации. Например, если компания оказывает услуги логистики, а деньги тратятся на приобретение дорогостоящего товара, который не имеет отношения к логистическим услугам, банк может отказать или запросить пояснение;
• транзитные операции. Банк может заподозрить компанию в отмывании денег и не просто отказать в ПП, но и заблокировать счет до выяснения всех деталей;
• некорректное заполнение платежного поручения. Ошибка даже в одном поле вызовет у банка вопросы, из-за чего в проведении операции могут отказать;
• перевод крупных сумм одному работнику. Если одному сотруднику на регулярной основе переводятся крупные суммы, банк не оставит это без внимания;
• погашение и получение займов. В особенности это касается льготных займов до 600 000 рублей, которые выдаются бизнесу без процентов. Банк может приостановить операцию и запросить документы.